Blanqueo de Capitales en Francia
Ese artículo es una ampliación de la información sobre derecho penal económico, en esta revista de derecho empresarial, sobre este tema. Te explicamos, en el marco del derecho penal económico, qué es, sus características y contexto. El FMI (2005) considera que Francia es atractiva para los lavadores de dinero debido a su economía estable y su fuerte divisa. Describe las principales vulnerabilidades de Francia al blanqueo de capitales como consecuencia de las etapas de estratificación e integración, en lugar de durante las fases de colocación (FMI 2005). Francia, al igual que Bélgica, ha atraído medidas de infracción de la Comisión Europea por no haber implementado plenamente la tercera Directiva sobre blanqueo de capitales (Europa 2009). Francia había iniciado la plena aplicación de la tercera Directiva sobre blanqueo de dinero, pero no la había finalizado antes del 2009 de octubre (Comisión Europea 2009b). La Ordenanza Núm. 2009 – 104, de 30 de enero de 2009, implementa la tercera Directiva sobre blanqueo de dinero en el derecho interno francés. La plena aplicación de la tercera Directiva sobre blanqueo de dinero en Francia se completará con una serie de decretos (iba 2009). Dos decretos administrativos se expandieron sobre los requisitos de ALD/CTF francés — decreto núm. 2009 — 1087 sobre la diligencia debida de los clientes y las obligaciones de notificación para la prevención del uso del sistema financiero con fines de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo, y la orden del Ministro de economía sobre la aplicación del artículo R. 561 – 12 del código monetaria et Financier (código monetario y financiero)-se promulgó en septiembre de 2009 (Fundación de normas financieras 2011). Decreto no 2009 – 1087 además define el conocimiento de sus requerimientos de cliente para propietarios beneficiosos, clientes y transacciones exentas, transacciones de alto riesgo y clientes incluyeron una definición ampliada de personas políticamente expuestas y usando identidad información recolectada por terceras partes (Ashurst 2009).
Legislación de financiación contra el blanqueo de dinero y la lucha contra el terrorismo
Legislación sobre blanqueo de dinero
Francia ha sido líder en el desarrollo y promoción del GAFI 40 más nueve recomendaciones, ya que el blanqueo de dinero, vinculado a narcóticos, fue penalizado por primera vez en 1987 (FMI 2005).Entre las Líneas En 1997, Francia amplió el alcance de las ofensas predicadas para incluir el producto de todos los crímenes.
Informaciones
Los delitos se establecen en los artículos 222 – 38 y 324 – 1 del Código Penal y en el artículo 415 del código aduanero y la ley no exige la condena de un delito determinante para una condena por blanqueo de dinero (FMI 2005). Las sanciones por blanqueo de capitales se establecen en el artículo 324 del Código Penal. Las condenas para blanquear el producto de los delitos relacionados con el narcotráfico acarrean sanciones mucho mayores que las del blanqueo de los ingresos de otros tipos de delitos determinantes. Tanto las personas físicas como las entidades jurídicas pueden ser declaradas culpables de delitos de blanqueo de capitales (FMI 2005). Los requisitos para que las entidades reguladas realicen medidas contra el blanqueo de dinero se establecen en el título VI del libro V del código monetaria et Financier (código monetario y financiero) (artículos L561 – 1 a L – 565 – 3).
Las entidades están obligadas a revelar todas las transacciones y hechos sospechosos de derivarse del narcotráfico, del crimen organizado, de defraudar los intereses financieros de la Comunidad Europea o de la corrupción, o de aquellos que podrían estar vinculados a la financiación del terrorismo (L562). La ley de 11 de febrero de 2004 amplió la presentación de informes obligatorios a todos los asesores (véase qué es, su concepto jurídico; y también su definición como "assessors" en derecho anglo-sajón, en inglés) jurídicos y creó una nueva autoridad disciplinaria para los profesionales del derecho (Chevrier 2004). Hubo un debate considerable en torno a los informes obligatorios para los profesionales del derecho, como se exigía en la segunda Directiva de la Unión Europea para el blanqueo de dinero. La abogacía se opuso a la exigencia y al posible incumplimiento de la seguridad jurídica.
Por lo tanto, las entidades jurídicas tienen algunos requisitos únicos y leniencies en Francia. El régimen de Francia permite, en teoría, confiscar todos los bienes incautados. Las medidas generalmente se aplican únicamente a los activos incautados en el curso del procedimiento judicial (FMI 2005). Las medidas figuran en el código de procedimiento penal (FMI 2005).
Financiación contra el terrorismo
El financiamiento del terrorismo se tipifica en el artículo 421 – 2 – 2 del Código Penal (FMI 2005). Las medidas preventivas de financiación del terrorismo figuran en el código monetario y financiero (artículos L564 – 1 a L564 – 6).
Unidad de inteligencia financiera
Francia fue uno de los primeros países en establecer un FIU (FMI 2005) con Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins (TRACFIN) creado por la ley de 9 de mayo de 1990 (Chevrier 2004). Es un servicio del Ministerio de Finanzas francés y es responsable de analizar los informes de transacciones sospechosas recibidos de las entidades reportando (FMI 2005). En los casos de incumplimiento de las obligaciones de AML, las sanciones son impuestas por las autoridades de control (Commission Bancaire, Commission de control des Assurances, Autorité des Marchés Financiers) y no por Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins.
Sin embargo, varias entidades, incluidas las casas de juego y los concesionarios de alto valor, no tienen una autoridad supervisora competente. El FMI, como tal, considera que la supervisión de la lucha contra el blanqueo de dinero está subdesarrollada en Francia.
Sector regulado
Francia tiene un marco jurídico e institucional integral para las entidades reguladas. Junto con las instituciones financieras, las entidades de información incluyen a profesionales de bienes raíces, casinos y casas de juego, distribuidores de alto valor incluyendo piedras preciosas y metales, distribuidores de arte y antigüedades, y profesionales legales y contables (FMI 2005; Artículo L562 – 1 del código financiero y monetario). Se ha requerido a los médicos y notarios legales que reporten transacciones sospechosas desde 1998 cada vez que intervengan en transacciones financieras e inmobiliarias (Chevrier 2004).
Obligaciones
Informes de inteligencia financiera
La legislación francesa requiere que las empresas reguladas y los viajeros internacionales tomen los siguientes enfoques para informar sobre la inteligencia financiera:
Informes sobre actividades financieras sospechosas — la ley francesa exige que las entidades reportistas presenten dos tipos de informes a la FIU. El primero es un informe sobre transacciones sospechosas. El segundo tipo de informe debe presentarse cuando la identidad de un beneficiario permanece desconocida después de que se hayan completado las medidas de diligencia debida del cliente (FMI 2005; L562 – 2, L562 – 2 – 1). No hay límites de umbral de tamaño para la presentación de ningún informe. La entidad reportera debe presentar el informe sobre transacciones sospechosas cuando se sospeche que la transacción está vinculada al narcotráfico, la delincuencia organizada, el fraude contra las comunidades europeas, la corrupción o el financiamiento del terrorismo (FMI 2005). La entidad notificadora debe presentar el informe sobre transacciones sospechosas antes de que se complete la transacción notificable a menos que no se pueda evitar la transacción.
Ha habido un cierto desacuerdo sobre qué crímenes sospechosos deben ser divulgados. La legislación francesa crea una disparidad entre los delitos de predicación penalizados por el blanqueo de dinero y los que desencadenan un informe de inteligencia financiera. Las sospechas de transacciones vinculadas a los delitos más graves, como el narcotráfico, el terrorismo y el crimen organizado, son ampliamente aceptadas. A veces se disputa el requisito de reportar transacciones vinculadas a delitos menos graves de apropiación indebida de fondos y evasión fiscal (Favarel-Garrigues, Godofredo & Lascoumes 2008).
Los profesionales legales solo deben presentar informes cuando intervengan en transacciones financieras o inmobiliarias para sus clientes. Los practicantes legales deben reportar todas las transacciones sospechosas a la barra y la barra determina si hay causa para pasar la investigación a la FIU (Chevrier 2004; FMI 2005). Los profesionales legales no están obligados a hacer un informe sobre una transacción si el médico se encontró con la información en el curso de representación del cliente en procedimientos judiciales, o en el curso de dar asesoramiento legal, a menos que el contacto sirve dinero lavado de los propósitos.
Informes de transacciones en efectivo de alto valor — no hay ningún requisito para reportar sistemáticamente transacciones de efectivo grandes, sin embargo, el artículo L – 563 – 3 permite que las transacciones por encima de un umbral sean sometidas a escrutinio y que la entidad que informa retenga un registro de esto.Entre las Líneas En el momento de la última evaluación del FMI, el umbral fue de €150.000 (FMI 2005).
Informes sobre los movimientos internacionales de efectivo — con arreglo al Reglamento (CE) nº 1889/2005 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativo a los controles de la entrada o salida de efectivo de la comunidad y los artículos 464 y 465 del código aduanero francés, todas las personas la entrada y salida de la Unión Europea debe declarar cualesquiera sumas, valores y activos valorados en €10.000 o más. Esto incluye efectivo, cheques, cheques al portador, cheques de viajero, notas de deuda al portador, bonos de crecimiento y valores transferibles.
Informes de los movimientos internacionales de instrumentos de valor — los instrumentos de valor están cubiertos por el Reglamento descrito anteriormente.
Informes de transacciones electrónicas internacionales — el Reglamento (CE) no. 1781/2006 requiere que se envíe información completa de los pagadores con cualquier transferencia de fondos fuera de la Comunidad Europea.
Sin embargo, esto no es un requisito directo para presentar un informe a la FIU.Entre las Líneas En virtud del presente Reglamento, las transferencias dentro de la Unión Europea solo requieren información de la cuenta, a menos que se considere sospechosa y, a continuación, se solicite información adicional. El artículo L562-2 permite a la autoridad exigir informes de transacción en un umbral determinado si se trata de países considerados inadecuados en la lucha contra el blanqueo de capitales.
Poner sobre aviso
No se permite a los ejecutivos y agentes de las entidades reguladas asesorar a la parte en una transacción de la existencia de una declaración en virtud del artículo L574.1 del código monetario y financiero. Una violación de esta disposición conlleva una sanción de multa de €22.500. Una exención importante para esto se aplica a los profesionales del derecho que se les permite revelar la existencia de un informe sobre sus actividades a un cliente.
Programas de cumplimiento de la financiación contra el blanqueo de dinero y contra el terrorismo
El artículo 6 del decreto 91 – 160, de 13 de febrero de 1991, exige que todas las entidades financieras adopten normas escritas que definan los procedimientos para el blanqueo de dinero y que todos los funcionarios implicados en el blanqueo de dinero se mantengan informados y reciban capacitación (FMI 2005). Autor: Williams