Etapas del blanqueo de capitales
La doctrina considera que, en las operaciones de lavado o blanqueo, se producen una serie de fases o etapas, por la naturaleza práctica del delito. Ello significa que no es un hecho puntual mediante el que instantáneamente los bienes de origen ilícito
Etapas del blanqueo de capitales
Ese artículo es un complemento de la información sobre derecho penal económico, en esta revista de derecho empresarial, sobre este tema. Te explicamos, en el marco del derecho penal económico, qué es, sus características y contexto. La doctrina considera que, en las operaciones de lavado o blanqueo, se producen una serie de fases o etapas, por la naturaleza práctica del delito. "Ello significa que no es un hecho puntual mediante el que instantáneamente los bienes de origen ilícito pasan -ha escrito Blanco Cordero- a tener una apariencia de legalidad (explicación) (explicación). Consiste por el contrario, en una serie de actuaciones, doctrinariamente sistematizadas en fases o etapas, realizadas progresivamente hasta conseguir el resultado perseguido por los blanqueadores: poder disfrutar de los bienes sin despertar sospechas sobre su origen."
Las fases o etapas suelen estar, en mayor o menor medida, presentes.Si, Pero: Pero las mismas, “no tienen porque producirse de modo estructurado o consecutivo, sino que -advierte CRESPO BARQUERO, en su artículo “Delito De Lavado De Dinero Y Activos”, publicado en la Revista Justicia De Paz, Nº 11, Corte Suprema de Justicia, San Salvador, 2002, página 75. -pueden confundirse o simultanearse unas con otras, en función de la modalidad por la que, con arreglo a las necesidades de cada caso, opte el blanqueador.” Finalmente, cabe precisar que a cada etapa o fase, “desde el punto de vista jurídico... se le da un tratamiento autónomo, especialmente para efectos punitivos”, como dice Ibañez Najar.
Y, continúa Ibañez Najar "aunque generalmente estemos en presencia de un proceso económico constituido por varia etapas, para efectos punibles, basta que se adecue la conducta en una sola operación tipificada por la ley como punible, para que ella se considere lavado de activos y por lo tanto se tenga como una actividad delictiva."
Etapa de Colocación
Esta primera fase, que normalmente se lleva a cabo cerca del lugar en donde se comenten las acciones delictivas, consiste en introducir en el sistema financiero el dinero obtenido de la actividad ilícita. Esta acción se realiza de diversas maneras, aunque el denominador común es que el capital ilícito se fracciona en cantidades menores, que se van introduciendo poco a poco en el sistema financiero.
BLANCO CORDERO afirma que, en esta fase, el sujeto pasivo (véase más en esta plataforma) trata de “deshacerse materialmente de importantes sumas de dinero en metálico, sin ocultar todavía la identidad de los titulares.” CRESPO BARQUERO escribe que esta etapa se caracteriza “por la necesidad de “poner en algún lugar” el objeto o producto del delito de blanqueo.
Etapa de Estratificación
Una vez que el dinero procedente de actividades ilícitas se ha colocado en el sistema financiero, comienza la segunda fase del proceso de Blanqueo de Capitales. El objetivo de la misma es difuminar cualquier relación de los fondos con su fuente de origen. Para ello los "blanqueadores" realizan numerosas transferencias a través de cuentas situadas en diversos puntos del globo, compran y venden productos de inversión o realizan transacciones comerciales ficticias.
“Si tiene éxito la fase de colocación, los blanqueadores trataran de hacer más difícil y complicada la detección de los bienes -sostiene Blanco Cordero- mediante la realización de múltiples transacciones que al igual que capas, se irán amontonando unas tras otras dificultando el descubrimiento del origen de aquéllos.”
Esta etapa se caracteriza por la “sucesión de una serie de maniobras que en sí mismas, y sumadas todas ellas, son las que van a logar -dice Crespo Barquero- que “se pierda el rastro” del origen del dinero, tanto en lo que afecta a su procedencia delictiva como a su verdadero titular."
“Se considera que entre más operaciones se realicen, tanto más se dificulta la identificación, rastreo y control del origen de los bienes por parte de las autoridades", sostiene Ibañez Najar.
Etapa de integración
Tras haber difuminado cualquier relación del dinero con su origen y fuente de obtención, se pasa a la última fase del Blanqueo de Capitales, llamada de Integración, que es cuando los fondos obtenidos de la actividad ilícita vuelven a su propietario y entran de nuevo en la economía real. Existen diferentes medios para realizar esta integración: mediante la inversión en negocios legítimos, a través de la adquisición de propiedad inmobiliaria o mediante la adquisición de bienes de lujo u objetos de arte, entre otros.
Esta etapa consiste en la "introducción de los bienes criminalmente obtenidos en la economía legal -lo describe Blanco Cordero- sin levantar sospechas y otorgando una apariencia de legitimidad en cuanto a su origen.” En palabras de ARÁNGUEZ SÁNCHEZ, la etapa de integración supone la "definitiva reintroducción de los fondos en el circuito legal, bajo la forma de una actividad normal."